Учет подотчетных средств для покупки электронных авиабилетов

NDS Reklama Image
Добрый день!
Подскажите по моей ситуации.
Сотрудник купил авиабилеты на нескольких сотрудников безналичным путем (посредством своей личной банк.карты) для служебной поездки в командировку (покупка билетов Аэрофлота физлицом). Предоставил авиабилеты по факту в электронном виде в бухгалтерию и затребовал возмещение по сумме покупки (допустим 50000 руб.). На момент предъявления данной суммы в кассе предприятия было недостаточно денег - всего 30000 руб.
Были оформлены следующие документы: Заявки на расходование средств (задним числом) до момента покупки билетов на сумму 30000 руб. Приказ тем же периодом на соответствующие командировки каждому сотруднику.
В базе 1с оформлены операции:
1. выдача денег в подотчет в день приобретения авиабилетов той суммой, что была в наличии Д71 К50 - 30000 руб. с разбивкой между командируемыми сотрудниками.
2. прием денежных документов Д50.03 К 71 - 50000 руб.
Возникает вопрос. Для того, чтобы выдать перерасход нужно сформировать Авансовый отчет, который в 1С УПП формируется, если оформлена выдача денежных документов Д 71 К 50.03, в противном случае выданных авансов "не видно", но поездка еще не скоро. Либо нужно исключить использование сч 50.03 и сформировать Авансовый отчет Д 71 К 60 - как оплата поставщику. В обоих случаях перерасход подотчетному лицу может быть выдан только безналичным путем (переводом на банк.карту), конечно уже позже дня покупки авиабилета. С другой стороны командировки еще не состоялись и формировать Авансовый отчет рановато для сч 50.03. Может стоит написать заявление о выдаче перерасхода сотрудником до формирования Авансового отчета на основании сданных в кассу денежных документов.
Как лучше оформить?
Page Image 1

Comments

Page Image 2
Back to the Index Page